Oneskorené platby faktúr sa stávajú jedným z najväčších problémov európskeho podnikateľského prostredia. Podľa správy Európskeho observatória platieb aktuálne trápi neskoré uhrádzanie faktúr viac ako polovicu firiem v Európe a počet postihnutých podnikov rastie už štvrtý rok po sebe.
Situácia je podľa vyjadrení spoločnosti Malcom Finance, ktorá sa zaoberá firemným faktoringom, obzvlášť vážna v logistike, kde dlhé splatnosti výrazne zaťažujú cash flow a brzdia ďalší rast firiem.
Úhrada faktúr
Problémy s oneskorenými platbami hlási 52 percent európskych spoločností. Oproti minulému roku ide o nárast o päť percentuálnych bodov a v porovnaní s rokom 2021 až o desať bodov. Medzi najviac zasiahnuté ekonomiky Európskej únie patria Poľsko, Česko a Luxembursko. Priemerná splatnosť faktúr medzi firmami dosahuje v Európe viac než 60 dní, pri verejných zákazkách sa blíži k 70 dňom.
Tisícky firiem čaká zmena: Ako sa pripraviť na príchod povinnej e-fakturácie?
Dlhé čakanie na úhradu faktúr pritom podľa odborníkov nepredstavuje len administratívny problém, ale čoraz výraznejšie zasahuje samotné fungovanie podnikov. Štyri z desiatich firiem uvádzajú, že oneskorené platby priamo brzdia ich rast a investície. Ďalších 31 percent spoločností ich dokonca vníma ako riziko pre vlastné prežitie. Problém sa navyše prenáša naprieč ekonomikou. Tretina podnikov priznáva, že pre oneskorené úhrady sama posúva platby svojim dodávateľom, čím vzniká reťazová reakcia finančných problémov.
Nedostatok voľnej hotovosti
Podľa odhadov Európskej komisie by európska ekonomika mala bez tohto problému k dispozícii viac ako 100 miliárd eur dodatočnej likvidity ročne. Práve nedostatok voľnej hotovosti pritom patrí medzi hlavné bariéry investícií, modernizácie či expanzie menších a stredných podnikov.
Podnikateľské subjekty na Slovensku mesačne vystavia až 25 miliónov faktúr, väčšinu tvoria veľké spoločnosti
Mimoriadne citlivý je na situáciu logistický sektor, kde sa kombinujú nízke marže a veľmi dlhé splatnosti faktúr. Dopravné firmy pritom musia financovať svoje náklady prakticky okamžite. Od pohonných hmôt cez mzdy vodičov až po servis vozidiel. Zatiaľ čo na peniaze od odberateľov čakajú často dva až tri mesiace.
„Práve v logistike sa kombinujú dva nepríjemné faktory: nízke marže a dlhé splatnosti. Dopravca musí pravidelne prijímať aj zákazky s nižšou maržou, ktoré síce neuživia firmu samotnú, ale udržujú vyťaženosť vozidiel a vzťahy so strategickými odberateľmi. Pri šesťdesiat- až deväťdesiatdňových splatnostiach sa však z takejto zákazky stáva finančná záťaž, ktorá firme dlhodobo viaže prevádzkový kapitál,“ vysvetľuje generálny riaditeľ spoločnosti Malcom Finance Jaroslav Ton.
Riadenie cash flow
Podľa neho sa mnohé menšie dopravné firmy stále sústreďujú predovšetkým na výkon a prevádzku, pričom podceňujú riadenie cash flow. „Väčšina majiteľov malých dopravných firiem má hlavu plnú výkonu. Kilometre, vyťaženosť, vodiči. Cash flow pritom rozhoduje o tom, či firma dokáže rásť plynule alebo sa jej expanzia pravidelne zastavuje. Čím skôr sa naň dopravca zameria, tým lepšie,“ hovorí Ton.
Od roku 2027 sa zmenia pravidlá fakturácie. Prichádza digitálny poštár, robiť ho chce 30 firiem
Rastúce problémy s likviditou preto zvyšujú záujem o alternatívne formy financovania, najmä o faktoring. Firmy prostredníctvom neho získajú peniaze z vystavených faktúr prakticky okamžite namiesto čakania na ich splatnosť. Pre mnohé podniky ide o spôsob, ako udržať prevádzku bez ďalšieho zadlžovania prostredníctvom klasických bankových úverov.
Riadenia firemných financií
Faktoring sa v posledných rokoch mení z doplnkového finančného nástroja na štandardnú súčasť riadenia firemných financií. Najmä v logistike môže rozhodovať o tom, či podnik dokáže investovať do rozšírenia vozového parku, prijímať nové zákazky alebo zvládne obdobia rastúcich nákladov.
„Faktoring dnes pre moderného dopravcu znamená to isté čo kvalitný vozový park. Je to nevyhnutný základ pre stabilitu a expanziu. Naším cieľom je vracať firmám kontrolu nad ich vlastným podnikaním. Keď majú majitelia svoje peniaze k dispozícii ihneď, prestávajú byť obeťou dlhých splatností a stávajú sa aktívnymi hýbateľmi trhu, ktorí sa môžu plne sústrediť na svoj rast,“ dodáva Jaroslav Ton.
